Adakah Medicare Premium dikenakan cukai?

• Perbelanjaan Medicare, termasuk premium Medicare, boleh ditolak cukai.
• Anda boleh memotong semua perbelanjaan perubatan yang melebihi 7.5 peratus dari pendapatan kasar anda yang disesuaikan.
• Sebilangan besar orang tidak dapat memotong pretax premium Medicare mereka, kecuali mereka bekerja sendiri.

Premium adalah salah satu daripada banyak perbelanjaan perubatan yang IRS membolehkan anda memotong dari cukai anda setiap tahun. Ini termasuk premium yang anda bayar untuk Medicare.

Anda secara amnya tidak boleh memotong pretax premium anda, tetapi anda boleh memasukkannya ke dalam potongan tahunan anda.

IRS membolehkan anda memotong jumlah yang anda belanjakan untuk rawatan perubatan anda sendiri yang melebihi 7.5 peratus daripada pendapatan anda, termasuk premium Medicare anda.

Teruskan membaca untuk mengetahui bila anda boleh mengurangkan premium Medicare dan perbelanjaan penjagaan kesihatan lain, cara kerjanya dan banyak lagi.

Adakah cukai premium Medicare ditolak?

Banyak premium insurans kesihatan boleh ditolak cukai, termasuk yang anda bayar untuk Medicare.

Tetapi tidak seperti premium untuk rancangan insurans yang anda dapat melalui majikan, premium Medicare pada amnya tidak dianggap sebagai pretax. Potongan sebelum cukai adalah yang dikeluarkan dari gaji anda sebelum dikenakan cukai.

Contohnya, jika anda mempunyai rancangan melalui majikan anda yang berharga $ 85 setiap gaji, $ 85 itu dikeluarkan dari jumlah gaji anda sebelum cukai. Jadi, jika jumlah cek anda adalah $ 785, anda akan mengeluarkan $ 85 untuk mendapatkan insurans. Kemudian, anda akan membayar cukai pada baki $ 700.

Walau bagaimanapun, premium Medicare anda tidak akan dikeluarkan sebelum ini. Anda perlu memotongnya semasa anda memfailkan cukai anda. Ini berlaku walaupun anda membayar premium anda dengan wang yang ditolak dari cek faedah persaraan Jaminan Sosial anda.

Peraturan pemotongan bergantung pada keadaan khusus anda, termasuk pendapatan dan status pekerjaan anda. Pendapatan dan keadaan anda juga boleh mempengaruhi premium Medicare yang dapat anda tolak.

Secara umum, anda boleh menolak:

• Bahagian Bahagian premium. Sebilangan besar orang mendapat Bahagian A tanpa membayar premium, jadi tidak ada yang boleh dipotong. Sekiranya anda membayar premium Bahagian A dan tidak mendapat faedah Jaminan Sosial, anda boleh memotong premium tersebut.
• Premium Bahagian B. Premium Bahagian B boleh ditolak cukai selagi anda memenuhi peraturan pendapatan.
• Premium Bahagian C. Anda boleh memotong premium Bahagian C jika memenuhi peraturan pendapatan.
• Premium Bahagian D. Seperti bahagian B dan C, anda boleh memotong premium Bahagian D jika memenuhi peraturan pendapatan.
• Medigap. Premium Medigap juga boleh ditolak cukai.

Dokumen apa yang anda perlukan untuk mengurangkan premium dari cukai anda?

Sekiranya anda membayar premium melalui Jaminan Sosial, anda akan menerima borang setiap tahun yang dipanggil SSA-1099. SSA-1099 akan menunjukkan premium yang anda bayar untuk Bahagian B, dan anda boleh menggunakan maklumat ini untuk memperincikan premium semasa anda memfailkan cukai anda.

Anda juga akan menerima borang dari Medicare yang disebut notis ringkasan Medicare. Notis ringkasan menyenaraikan semua perkhidmatan yang anda terima, apa yang dibayar Medicare untuk mereka, dan jumlah yang ditagih kepada anda.

Medicare menghantar notis ringkasan kepada anda setiap 3 bulan. Sekiranya anda mempunyai akaun MyMedicare, anda boleh mendapatkan maklumat yang sama pada bila-bila masa.

Anda boleh menggunakan maklumat pada SSA-1099 dan notis ringkasan anda untuk mengira jumlah yang anda bayar dalam perbelanjaan Perubatan. IRS membolehkan anda memasukkan kos untuk perkhidmatan yang tidak dilindungi oleh Medicare asli (bahagian A dan B), seperti:

• preskripsi
• lawatan ke pergigian
• gigi palsu
• pemeriksaan mata
• alat pendengaran

Simpan bil dan penerimaan anda dari perkhidmatan ini. Anda memerlukan mereka untuk mengetahui jumlah perbelanjaan perubatan anda untuk tahun ini. Apabila anda memfailkan cukai anda, anda akan menyenaraikan perbelanjaan ini, bersama dengan premium anda, seperti apa yang disebut pemotongan Jadual A terperinci.

Bagaimana jika saya mempunyai rancangan Bahagian C, Bahagian D, atau Medigap?

Anda akan menerima penyataan berasingan dari mana-mana pelan Medicare yang dijual secara peribadi yang anda miliki - termasuk Bahagian C, Bahagian D, dan Medigap - melainkan anda membayar salah satu daripada manfaat Jaminan Sosial anda.

Sekiranya anda membayar menggunakan Jaminan Sosial, anda akan menerima maklumat mengenai SSA-1099. Jika tidak, anda akan menerima penyata dari syarikat insurans anda. Hubungi syarikat insurans anda jika anda belum menerima maklumat yang sepatutnya.

Apakah had untuk memotong premium Medicare?

Sebagai peraturan umum, IRS membolehkan anda memotong sebarang perbelanjaan perubatan yang melebihi 7.5 peratus daripada pendapatan kasar (AGI) anda. AGI anda adalah jumlah yang anda buat dalam setahun setelah semua cukai dikeluarkan. Ini termasuk potongan yang anda bayar untuk Medicare atau insurans lain.

Keupayaan anda untuk memotong premium bergantung pada AGI anda dan jumlah yang anda bayar untuk premium anda.

Sebagai contoh, katakan AGI anda ialah $ 20,000. Anda boleh memotong sebarang perbelanjaan perubatan yang melebihi 7.5 peratus dari pendapatan anda. Dalam kes ini, itu $ 1,500.

Anda mungkin juga telah membelanjakan wang untuk perbelanjaan perubatan seperti:

• potongan
• kopai
• insurans syiling
• perkhidmatan tidak bertutup

Sekiranya demikian, anda boleh memotong lebih banyak daripada cukai anda.

Ingat, anda boleh memotong sebarang perbelanjaan perubatan yang anda bayar yang melebihi 7.5 peratus daripada pendapatan anda. Ini bermakna anda perlu menambahkan semua perbelanjaan dari SSA-1099, notis ringkasan, dan sebarang resit anda, sehingga anda dapat mengetahui berapa banyak yang anda bayar untuk rawatan perubatan anda pada tahun pajak.

Bagaimana jika anda bekerja sendiri?

Potongan penjagaan kesihatan anda berbeza jika anda bekerja sendiri. Waris bekerja sendiri boleh memotong premium sebelum cukai. Ini dikenali sebagai pemotongan "di atas garis".

Mengeluarkan premium sebelum cukai menurunkan AGI anda, yang membolehkan anda memotong lebih banyak perbelanjaan perubatan. Selain itu, IRS membolehkan anda mengurangkan pretax premium Medicare anda untuk pasangan anda juga.

Anda dianggap bekerja sendiri jika anda memiliki perniagaan yang menjana pendapatan, walaupun anda adalah pemilik tunggal.

Jadi, sebagai contoh, jika anda melakukan kerja perundingan bebas semasa bersara, anda boleh memotong prakata premium Medicare anda. Sekiranya perniagaan anda tidak menjana pendapatan anda, anda tidak boleh menolak prakseks faedah anda.

Bagi kebanyakan orang, pemotongan pretax premium bermaksud penjimatan cukai yang serius, tetapi itu mungkin tidak berlaku dalam semua keadaan. Anda boleh memilih untuk tidak memotong pretax premium anda dan sebaliknya menolaknya sebagai potongan Jadual A terperinci pada waktu cukai.

Sekiranya anda bekerja sendiri, anda boleh menggunakan alat dalam talian untuk melihat seperti apa cukai dengan pemotongan pretax berbanding potongan terperinci.

Bagaimana jika anda bekerja dan tidak bekerja sendiri?

Sekiranya anda masih bekerja untuk majikan tetapi mempunyai Medicare, anda boleh menggunakan Jadual A untuk mengurangkan premium anda. Anda boleh memperincikan semua perbelanjaan perubatan anda, termasuk premium. Peraturan AGI yang sama akan berlaku, tidak kira sumber pendapatan anda.

Bagaimana anda mengurangkan premium Medicare?

Anda boleh mengurangkan premium Medicare anda dalam beberapa langkah. Penting untuk meluangkan masa anda pada setiap langkah untuk memastikan anda tidak kehilangan penjimatan cukai.

Berikut adalah langkah-langkah untuk mengetahui jumlah yang boleh anda tolak untuk perbelanjaan penjagaan kesihatan anda:

1. Tentukan AGI anda untuk tahun ini.
2. Kumpulkan semua resit perubatan, SSA-1099 anda, notis ringkasan, dan penyata insurans.
3. Tambahkan wang yang anda belanjakan untuk penjagaan kesihatan anda sendiri untuk tahun ini.
4. Gunakan Borang IRS 1040 atau 1040-SR.
5. Masukkan perbelanjaan Perubatan anda di baris 1 hingga 4 dari Borang 1040 atau 1040-SR. Borang tersebut akan memandu anda mengira 7.5 peratus AGI anda, kemudian mengurangkan jumlah tersebut dari jumlah perbelanjaan perubatan anda.
6. Anda boleh mengurangkan jumlah yang anda bayar untuk perbelanjaan perubatan yang melebihi 7.5 peratus daripada AGI anda.

Sebagai contoh, katakan anda mempunyai AGI $ 40,000. Apabila anda menambah semua perbelanjaan perubatan anda dari SSA-1099, notis ringkasan, penerimaan, dan penyataan lain, anda mendapat sejumlah $ 6,000.

Jadi, anda boleh memotong $ 3.000 daripada perbelanjaan perubatan tersebut: 7.5 peratus dari $ 40.000 adalah $ 3.000, dan $ 6.000 tolak $ 3.000 adalah $ 3.000.

Cara mendapatkan bantuan dengan cukai anda sekiranya anda menggunakan Medicare

Sumber berikut dapat membantu dengan cukai anda atau memberi anda lebih banyak maklumat:

• Kaunseling Cukai untuk Warga Emas (TCE). TCE memberikan bantuan penyediaan cukai percuma dari sukarelawan bersertifikat IRS. Anda boleh mencari pejabat tempatan dengan menghubungi 888-227-7669.
• Bantuan Cukai Pendapatan Sukarelawan (VITA). Seperti TCE, perkhidmatan ini memberikan bantuan penyediaan cukai percuma. Anda boleh menghubungi mereka dengan menghubungi 800-906-9887.
• Pencari perkhidmatan IRS. Anda boleh mencari penyedia TCE atau VITA tempatan di laman web IRS.
• Pusat Bantuan Pembayar Cukai (TAC). Anda boleh membuat janji temu di TAC untuk mendapatkan jawapan kepada soalan anda.

The takeaway

• Anda boleh memotong premium Medicare dan perbelanjaan perubatan lain dari cukai anda.
• Anda boleh memotong premium yang anda bayar untuk mana-mana bahagian Medicare, termasuk Medigap.
• Anda hanya boleh memotong jumlah yang melebihi 7.5 peratus daripada AGI anda.

Artikel ini dikemas kini pada 20 November 2020, untuk mencerminkan maklumat Medicare 2021.