Bolehkah Anda Mempunyai HSA dan Medicare?

• Setelah anda mendaftar di Medicare, anda tidak lagi layak untuk menyumbang dana kepada HSA.
• Walau bagaimanapun, anda boleh menggunakan wang yang ada dalam HSA untuk membayar beberapa kos Medicare.
• Anda akan menerima denda cukai atas wang yang anda sumbangkan kepada HSA sebaik sahaja anda mendaftar di Medicare.

Akaun simpanan kesihatan (HSA) adalah akaun yang boleh anda gunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan anda dengan wang pretax. Anda boleh memasukkan wang ke dalam HSA jika memenuhi syarat tertentu.

Anda mesti layak mendapat pelan kesihatan yang boleh dikurangkan tinggi dan anda tidak boleh mempunyai rancangan kesihatan lain. Oleh kerana Medicare dianggap sebagai rancangan kesihatan yang lain, anda tidak lagi layak untuk menyumbang wang kepada HSA anda setelah anda mendaftar.

Itu tidak bermakna anda tidak boleh menggunakan HSA anda bersama dengan Medicare. Anda masih boleh menggunakan dana dalam HSA anda untuk menampung perbelanjaan seperti premium Medicare, pembayaran balik dan potongan.

Mari kita ketahui lebih lanjut mengenai bagaimana HSA berfungsi dengan Medicare, bagaimana anda boleh menggunakan dana HSA untuk membayar Medicare, cara mengelakkan penalti cukai dan banyak lagi.

Bagaimana HSA berfungsi sebaik sahaja anda mendaftar di Medicare?

Untuk menyumbang kepada HSA, anda perlu mendaftar dalam rancangan kesihatan yang berkelayakan HSA dengan potongan yang tinggi. Anda juga tidak boleh mendapat liputan kesihatan yang lain. Ini termasuk Medicare.

Setelah anda mendaftar di Medicare, anda tidak dapat lagi menyumbang wang pretax kepada HSA anda.

Anda boleh terus menyumbang kepada HSA anda dengan tidak segera mendaftar di Medicare. Anda boleh menangguhkan pendaftaran Medicare jika anda berumur 65 tahun tetapi belum bersara atau menerima faedah persaraan Jaminan Sosial.

Anda tidak akan dikenakan hukuman pendaftaran lewat selagi anda mempunyai rancangan kesihatan dari majikan anda. Anda kemudian boleh mendaftar di Medicare semasa anda bersara. Persaraan melayakkan anda untuk apa yang dikenali sebagai tempoh pendaftaran khas. Peraturan yang sama berlaku jika anda mempunyai liputan melalui pekerjaan pasangan anda.

Anda tidak akan menerima penalti jika…

Sebagai contoh, katakan bahawa pasangan yang sudah berkahwin mempunyai insurans kesihatan melalui majikan seseorang. Pekerja itu berumur 65 tahun tetapi belum merancang untuk bersara.

Pasangan berdua boleh mengikuti rancangan kesihatan majikan. Sekiranya ia adalah rancangan yang memenuhi syarat HSA, mereka dapat terus menyumbang.

Pasangan ini sama-sama boleh mendaftar di Medicare apabila orang yang bekerja itu bersara. Mereka akan layak untuk tempoh pendaftaran khas kerana mereka akan kehilangan perlindungan sebelum bersara.

Mereka tidak akan dapat menyumbang kepada HSA lagi, tetapi mereka akan dapat menggunakan dana daripadanya untuk kos penjagaan kesihatan masa depan.

Seperti contoh di atas, anda perlu menyediakan rancangan kesihatan untuk menunda pendaftaran Medicare. Anda akan dikenakan denda pendaftaran lewat jika tidak.

Anda akan menerima penalti sekiranya…

Sebagai contoh lain, katakan seseorang yang sudah bersara memilih untuk tidak mendaftar di Medicare ketika mereka berumur 65 tahun. Mereka tidak mempunyai rancangan kesihatan yang lain dan membayar semua kos kesihatan dari saku.

Dalam kes ini, mereka akan membayar denda pendaftaran lewat sekiranya mereka memutuskan untuk mendaftar di Medicare nanti.

Untuk Bahagian B, premium bulanan mereka akan meningkat sebanyak 10 peratus untuk setiap tempoh 12 bulan mereka mungkin mempunyai Medicare Bahagian B tetapi tidak.Sebagai contoh, jika mereka menunggu 2 tahun untuk mendaftar, mereka akan membayar 20 peratus tambahan di atas premium Bahagian B standard selama mereka mempunyai perlindungan ini.

Selain itu, mereka harus menunggu pendaftaran terbuka, kerana mereka tidak akan layak untuk tempoh pendaftaran khas.

Bolehkah saya menggunakan HSA saya untuk membayar premium Medicare saya?

Anda boleh menggunakan dana dari HSA anda untuk membayar kos penjagaan kesihatan, termasuk premium Medicare anda. Perbelanjaan perubatan yang berkelayakan merangkumi:

• Premium Medicare Bahagian B
• Premium Medicare Bahagian C
• Premium Medicare Bahagian D
• potongan untuk semua bahagian Medicare
• kos pembayaran dan insurans syiling untuk semua bahagian Medicare
• perbelanjaan pergigian
• perbelanjaan penglihatan
• persediaan insulin dan diabetes
• ubat over-the-counter

Medicare Bahagian B (insurans perubatan) mempunyai kos standard, termasuk premium bulanan dan potongan tahunan. Selain itu, anda akan membayar 20 peratus daripada kos yang diluluskan oleh Medicare untuk kebanyakan perkhidmatan yang dilindungi.

Anda boleh menggunakan dana di HSA anda untuk menanggung kos tersebut.

Anda juga boleh menggunakan HSA anda untuk kos Medicare Bahagian A (insurans hospital) anda. Walaupun kebanyakan orang tidak membayar premium untuk Bahagian A, ada potongan yang boleh ditolak setiap tahun. Anda juga akan membayar sejumlah wang syiling setiap hari setelah penginapan di hospital berlangsung lebih dari 60 hari dalam tempoh faedah.

Kos anda untuk Medicare Bahagian C (Medicare Advantage) dan Medicare Bahagian D (liputan ubat preskripsi) akan bergantung pada rancangan yang anda beli. Setiap rancangan akan mempunyai kos sendiri untuk premium, potongan, dan pembayaran balik. Anda akan dapat menggunakan dana HSA untuk perbelanjaan tersebut.

Bolehkah saya menggunakan HSA saya untuk membayar premium Medigap?

Medigap, juga dikenali sebagai insurans tambahan Medicare, adalah perlindungan pilihan yang dapat membantu anda membayar sebahagian daripada kos penggunaan Medicare. Ia dapat membantu anda membayar perkara seperti potongan dan pembayaran balik.

Pelan Medigap tidak dianggap sebagai perbelanjaan perubatan yang berkelayakan. Ini bermakna anda tidak boleh menggunakan wang di HSA anda untuk menampung kos rancangan ini tanpa membayar cukai. Anda boleh menggunakan wang untuk premium Medigap, tetapi anda perlu membayar cukai atas wang yang anda tarik untuk melakukannya.

Adakah penalti cukai semasa menggunakan HSA dengan Medicare?

Semua wang yang anda sumbangkan kepada HSA adalah pretax. Selagi anda layak, anda akan dapat menyumbang kepada HSA anda dan tidak membayar cukai atas wang tersebut. Namun, anda tidak akan layak lagi setelah anda mendaftar di Medicare.

Anda akan membayar denda cukai sekiranya sumbangan HSA dan pendaftaran Medicare anda bertindih. Jumlah penalti yang akan anda bayar bergantung kepada keadaan. Senario yang mungkin anda hadapi termasuk:

• Anda akan dikenakan cukai balik atas sebarang sumbangan yang dibuat selepas tarikh pendaftaran Medicare anda. Sumbangan anda akan ditambahkan ke dalam pendapatan bercukai anda untuk tahun ini.
• Sumbangan anda setelah anda mendaftar di Medicare mungkin dianggap "berlebihan" oleh IRS. Sumbangan yang berlebihan akan dikenakan cukai tambahan 6 peratus apabila anda menariknya.
• Anda akan membayar balik cukai ditambah cukai 10 peratus tambahan jika anda mendaftar di Medicare semasa tempoh ujian HSA anda. Tempoh ujian HSA adalah satu tahun penuh setelah anda mendaftar di HSA pertengahan tahun jika anda memberikan sumbangan maksimum semasa pertama kali mendaftar. Oleh itu, jika anda mendaftar untuk HSA pada bulan Julai 2017 dan menyumbang jumlah tahun penuh, tempoh ujian anda akan berakhir pada Januari 2019.

Mari kita lihat beberapa contoh bagaimana ini dapat berlaku:

Contoh senario 1

Steve mempunyai akaun HSA dan mendaftar di Medicare. Tarikh mula Medicare adalah Oktober 2020. Steve terus menyumbang $ 500 sebulan kepada HSAnya hingga akhir tahun 2020. Steve akan membayar cukai atas sumbangan $ 1,500 yang dia buat setelah dia mendaftar di Medicare.

Contoh senario 2

Mary mula menyumbang kepada HSA pada bulan Julai 2018 dan menyumbang jumlah maksimum tahunan. Dia berumur 65 tahun pada bulan Jun 2019 dan mendaftar di Medicare tetapi terus memberikan sumbangan HSA $ 500 bulanan.

Mary akan membayar cukai sebanyak $ 4,000 yang disumbangkannya antara bulan Jun dan Disember. Dia juga akan dinilai sebanyak $ 400 sebagai penghasilan kena cukai kerana HSAnya masih dalam tempoh ujian.

IRS dan Medicare mengesyorkan agar anda berhenti menyumbang kepada HSA anda 6 bulan sebelum anda mendaftar di Medicare untuk mengelakkan hukuman ini.

Perkara ini berlaku terutamanya jika anda mendaftar di Medicare nanti. Apabila anda mendaftar di Medicare setelah berusia 65 tahun, IRS akan menganggap anda telah mendapat akses ke Medicare selama 6 bulan sebelum tarikh pendaftaran anda.

Contohnya, jika anda layak untuk Medicare pada bulan Ogos 2017 tetapi tidak bersara dan mendaftar di Medicare sehingga Oktober 2019, IRS akan mengundurkan kelayakan pendaftaran Medicare anda hingga April. Ini bermakna anda harus berhenti membuat sumbangan HSA pada bulan April untuk mengelakkan hukuman cukai.

Secara umum, adalah idea yang baik untuk menghentikan sumbangan HSA jika anda merancang untuk mendaftar di Medicare dalam masa terdekat. Dengan cara itu, anda dapat mengelakkan sebarang hukuman cukai dan menjimatkan wang.

Adakah Medicare menawarkan pilihan HSA?

Medicare menawarkan apa yang dipanggil akaun simpanan Medicare (MSA). Pelan ini serupa dengan HSA, tetapi terdapat beberapa perbezaan utama.

HSA berbanding MSA

Sama seperti HSA standard, anda perlu mendaftar dalam rancangan yang boleh ditolak tinggi. Dengan MSA, ini bermakna anda perlu memilih pelan Medicare Advantage yang boleh ditolak tinggi. Setelah memilih rancangan, perkara akan kelihatan sedikit berbeza daripada HSA anda.

Beberapa perbezaan termasuk:

• Anda tidak membuat sumbangan anda sendiri. Sebaliknya, rancangan MSA anda akan memasukkan sejumlah wang ke dalam akaun bank untuk anda pada awal setiap tahun manfaat.
• Anda tidak akan membayar premium bulanan melebihi premium Bahagian B standard.
• Penyedia tidak boleh mengenakan bayaran lebih daripada jumlah perkhidmatan yang diluluskan oleh Medicare.

Cara menggunakan MSA

Setelah MSA anda ditubuhkan, anda boleh menggunakan wang dalam akaun untuk perbelanjaan penjagaan kesihatan anda. Wang yang anda belanjakan dari akaun akan dikira sebagai potongan rancangan anda.

Sekiranya anda tidak menggunakan semua wang dalam MSA anda, ia akan berlanjutan ke tahun berikutnya. Sekiranya anda menggunakan semua wang, anda akan membayar kos anda dari poket sehingga anda dapat ditolak.

Senario contoh HSA

Katakan anda mendaftar dalam rancangan MSA dengan jumlah deposit MSA $ 3,000 dan potongan $ 5,000. Anda akan menerima kad debit atau cara lain untuk mengakses wang MSA dari bank.

Anda akan dapat membelanjakan $ 3,000 itu untuk perbelanjaan perubatan anda. Semua wang yang anda belanjakan akan dikira sebagai potongan anda.

Setelah anda membelanjakan $ 3.000 itu, anda akan bertanggungjawab untuk membayar $ 2,000 seterusnya dari saku sehingga anda dapat mengurangkan $ 5,000 yang dapat ditolak. Rancangan anda kemudian akan membayar perbelanjaan anda.

Hanya perkhidmatan yang dilindungi oleh bahagian Medicare A dan B yang akan dikira sebagai potongan anda. Oleh itu, walaupun anda dapat membelanjakan dana MSA anda pada perkhidmatan yang tidak dilindungi oleh Medicare, ia tidak akan dikira sebagai potongan anda. Ini akan memberi anda lebih banyak wang yang perlu anda bayar kemudian.

Selain itu, sama seperti dengan HSA, anda akan dikenakan cukai sekiranya anda membelanjakan wang tersebut ke dalam akaun anda untuk sebarang perkhidmatan bukan perubatan.

The takeaway

• Anda tidak layak membuat sumbangan kepada HSA setelah anda mendaftar di Medicare.
• Anda boleh menggunakan wang yang sudah ada dalam HSA untuk membayar premium, potongan dan pembayaran balik Medicare anda.
• Anda akan membayar cukai ke atas sebarang sumbangan yang anda buat kepada HSA setelah anda mendaftar di Medicare.
• Anda harus berhenti menyumbang kepada HSA 6 bulan sebelum anda mendaftar di Medicare.
• Anda boleh mendaftar MSA jika anda mahukan program serupa setelah anda mendaftar di Medicare.